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PROGRAMMA DI RICERCA 2005

italiano - english
Unità di Ricerca
Programmi di ricerca simili:
Classificazione scientifico-disciplinare
Classificazione geografica
Bibliografia
ALESSANDRI A., Corporate governance nelle società quotate: riflessi penalistici e nuovi reati societari, in Giurisprudenza commerciale, 2002, fasc. 5, pt. 1, pp. 521-563.
ALESSANDRI A., I nuovi reati societari: irrazionalità e arretramenti della politica penale nel settore economico, in Questione giustizia, 2002, fasc. 1, pp. 1-15.
ALESSANDRI A., Il ruolo del danno patrimoniale nei nuovi reati societari, in Le Società: rivista di diritto e pratica commerciale, societaria e fiscale, 2002, fasc. 7, pp. 797-814.
ALESSANDRI A., La riforma dei reati societari: alcune considerazioni provvisorie, in Rivista italiana di diritto e procedura penale, 2002, fasc. 3, pp. 993-1024.
ANGELINI M., Il reato di bancarotta fraudolenta impropria innovato dalla nuova disciplina degli illeciti penali ed amministrativi riguardanti le società commerciali, Relazione al Convegno "I reati societari - Nuova disciplina". Perugia 28 giugno 2002, in Cassazione penale, 2003, fasc. 1, pp. 349-355.
APRILE E., Note a margine di una domanda di pronuncia pregiudiziale di interpretazione di norme comunitarie, rivolta dal giudice penale alla Corte di giustizia delle Comunità europee in relazione alla nuova disciplina delle false comunicazioni sociali di cui al d.lg. n. 61 del 2002, Nota a ord. App. Lecce 7 ottobre 2002, in Cassazione penale, 2003, fasc. 2, pp. 651-658.
CADOPPI A., LANZI A., (a cura di), I nuovi reati societari (Commentario al d.lg. 11 aprile 2002 n. 61), Cedam, Padova, 2002.
CAMINITI I., Il regime transitorio della nuova disciplina dei reati societari, Nota a ord. App. Milano sez. II 7 aprile 2002, in Giurisprudenza italiana, 2003, fasc. 1, pp. 164-165.
CAMPANELLA S., Commenti articolo per articolo: d.lg. 11-4-2002, n. 61 - Disciplina degli illeciti penali e amministrativi riguardanti le società commerciali, a norma dell'articolo 11 della legge 3 ottobre 2001, n. 366 (art. 6). Commento al d.lg. 11 aprile 2002, n. 61, in La legislazione penale, 2003, fasc. 3-4, pp. 602-606.
CAPELLO P., Dolo e colpa nei reati societari, tributari e fallimentari. Cedam, Padova, 2002.
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CARACCIOLI I., Una riforma in linea con la realtà economica, in La legislazione penale, 2002, fasc. 1-2, pt. 6, pp. 531-533.
CASAROLI G., I reati economici fra tradizione ed evoluzione, in Rivista trimestrale di diritto penale dell'economia, 2003, fasc. 1-2, pp. 349-366.
D'ANDREA F. M., Responsabilità amministrativa delle persone giuridiche. Profili processuali, in Il controllo legale dei conti, 2003, fasc. 2S, pp. 23-53.
DE FRANCESCO G.A., Disciplina penale societaria e responsabilità degli enti: le occasioni perdute dalla politica criminale, in Diritto penale e processo, 2003, fasc. 8, pp. 929-931.
DE FRANCESCO G.A., La responsabilità della societas: un crocevia di problematiche per un nuovo "modello" repressivo, in La legislazione penale, 2003, fasc. 2, pp. 372-377.
DE VERO G., I reati societari nella dinamica evolutiva della responsabilità ex crimine degli enti collettivi. Relazione al Convegno "La riforma del diritto penale societario", Roma, 6-8 febbraio 2003, in Rivista italiana di diritto e procedura penale, 2003, fasc. 3, pp. 720-742.
DE VERO G., La responsabilità diretta ex crimine degli enti collettivi: modelli sanzionatori e modelli strutturali, in La legislazione penale, 2003, fasc. 2, pp. 356- 362.
DOLCINI E., Leggi penali 'ad personam', riserva di legge e principio costituzionale di eguaglianza, in Rivista italiana di diritto e procedura penale, 2004, fasc. 1, pp. 50-70.
FARINA M., I reati societari e la responsabilità delle persone giuridiche, in Banca borsa e titoli di credito, 2004, fasc. 2, pt. 1, pp. 138-174.
FORMICA M., La riforma dei reati societari (Macerata, 21 marzo 2003), in L'indice penale, 2003, fasc. 3, pp. 1337-1345.
GAMBARELLA M., Il nesso causale tra i reati societari e il dissesto nella "nuova" bancarotta fraudolenta impropria: profili dogmatici e di diritto intertemporale (Nota a Cass. sez. V pen. 16 ottobre 2002, n. 34622), in Cassazione penale, 2003, fasc. 1, pp. 88-112.
GIANGIACOMO B., La riforma dei reati societari: un'ulteriore occasione per definire i rapporti tra abolitio criminis e continuità dell'illecito penale, in Diritto e Formazione, 2003, fasc. 10, pp. 1467-1472.
GIARDA A., SEMINARA S., (a cura di), I nuovi reati societari: diritto e processo, Cedam, Padova, 2002.
GIUNTA F., La vicenda delle false comunicazioni sociali. Dalla selezione degli obiettivi di tutela alla cornice degli interessi in gioco, Relazione al Convegno "La riforma dei reati societari", Macerata, 21 marzo 2003, in Rivista trimestrale di diritto penale dell'economia, 2003, fasc. 3, pp. 601-676.
LANZI A., Considerazioni sull'eventualità di un sindacato di ragionevolezza sulle scelte politico-criminali, in L'indice penale, 2003, fasc. 3, pp. 895-903
LOSAPPIO G., "Papè satàn, papè satàn aleppe". La formula "fatti materiali non rispondenti al vero, ancorché oggetto di valutazioni" nella riforma dei reati societari, in Cassazione penale, 2003, pp. 1425-1431.
LUNGHINI G., Un'introduzione ai nuovi reati societari diversi dalle false comunicazioni sociali, in Rivista dei dottori commercialisti, 2003, fasc. 1, pp. 43-77.
MICHELETTI D., I nessi tra politica criminale e diritto internazionale nello specchio della riforma dei reati societari, in Rivista trimestrale di diritto penale dell'economia, 2003, fasc. 4, pp. 1113-1148.
MICHELETTI D., La continuità intertemporale della bancarotta fraudolenta "cagionata" tramite reati societari, Cass. sez. V pen. 16 ottobre 2002, in Diritto penale e processo, 2003, fasc. 6, pp. 715-723.
MORGANTE G., Commenti articolo per articolo: d.lg. 11-4-2002, n. 61 - Disciplina degli illeciti penali e amministrativi riguardanti le società commerciali, a norma dell'articolo 11 della legge 3 ottobre 2001, n. 366 (art. 1 [art. 2639 c.c.], art. 3).Commento al d.lg. 11 aprile 2002, n. 61, in La legislazione penale, 2003, fasc. 3-4, pp. 551-564.
MUSCO E., I nuovi reati societari, Giuffrè, Milano, 2002.
OLDRÀ V., Costi di "ricerca e sviluppo" a rischio di frode fiscale o di falso in bilancio, in Il Corriere tributario, 2004, fasc. 46, pp. 3627-3632.
PECCHIARI N., La rilevanza quantitativa degli errori nel bilancio d'esercizio: riflessioni sulla impostazione dei principi giuridici e professionali, in Rivista dei dottori commercialisti, 2003, fasc. 2, pp. 251-291
PERINI A., GRIBAUDO E., Reati tributari: nuovi condoni nella legge finanziaria. Commento a l. 27 dicembre 2002, n. 289, in Diritto penale e processo, 2003, fasc. 5, pp. 545-553
PERINI A., Profili penali dei condoni fiscali previsti dalla "Finanziaria 2003", in Rassegna tributaria, 2003, fasc. 2, pp. 558-583
ROSSI A., L'estensione delle qualifiche soggettive nel nuovo diritto penale delle società, in Diritto penale e processo, 2003, fasc. 7, pp. 897-905
SCIUMBATA G., I reati societari, Giuffrè Milano, 2002.
SGUBBI F., Profili penali della riforma delle procedure concorsuali. Intervento al Convegno Internazionale di studi "La crisi della piccola impresa tra liquidazione e risanamento", Urbino 27-28 settembre 2002, in Il Fallimento e le altre procedure concorsuali, 2003, fasc. 9, pp. 952-954.
TRERÈ G., I nuovi reati societari: le false comunicazioni sociali, in Giurisprudenza di merito, 2004, fasc. 6, pt. 4, pp. 1307-1328.
TROYER L., La relazione ex art. 33 legge fall. alla luce della nuova normativa in materia di reati societari, Nota a Cass. sez. un. pen. 16 giugno 2003, in Rivista dei dottori commercialisti, 2003, fasc. 4, pp. 884-894.
VOCATURO S., Riforma dei reati societari: dal "generico" dovere di fedeltà alla "specifica" infedeltà patrimoniale. Nota a Trib. Padova 25 febbraio 2002, in Rivista del notariato, 2003, fasc. 2, pt. 2, pp. 520-523.
Parole Chiave
REATI SOCIETARI; ATTUALE ASSETTO NORMATIVO; PROSPETTIVE DE LEGE FERENDA

I reati societari: analisi dell'attuale assetto normativo ed esame delle prospettive di riforma

Università degli Studi di Bari
Abstract
Il programma di ricerca intende, in sintesi, scandagliare l'attuale assetto normativo dei reati societari, offrendone in primo luogo un inquadramento sistematico (che superi il tradizionale approccio legato all'esegesi delle singole fattispecie), tale da cogliere piuttosto le correlazioni rispetto alla più ampia disciplina giuridica dell'attività economica; tale inquadramento non può trascurare né le implicazioni criminologiche, né quelle di analisi economica legate alle fattispecie in esame, e deve confrontarsi – in un'ottica di globalizzazione dei mercati – con le soluzioni elaborate in altri ordinamenti, e con le indicazioni provenienti dalla normativa comunitaria.
In secondo luogo, l'itinerario della ricerca – illuminato dai risultati ottenuti nella prima fase, vale a dire una ricostruzione del complessivo "sistema" dei reati societari – intende addentrarsi lungo le vie delle prospettive di riforma.

Coordinatore Scientifico del Programma di Ricerca
Vito MORMANDO Università degli Studi di BARI
Obiettivo del Programma di Ricerca
La riforma dei reati societari, a lungo sollecitata ed auspicata dagli operatori del diritto, sia pratici che teorici, nonché dagli operatori economici, ha trovato da ultimo realizzazione con il d.lgs. n. 61/2002.
Tale intervento normativo nasce come una "costola" del più ampio progetto di riforma del diritto societario, da cui è stato estrapolato dal legislatore nel 2002, ed è entrato in vigore prima della stessa riforma del diritto societario. La scelta del legislatore è stata inoltre nel segno di interventi semplicemente novellatori delle preesistenti disposizioni del codice civile che contemplavano i reati societari, nel segno di un'apparente continuità tassonomica con il regime previgente.
Il giudizio espresso dalla dottrina all'indomani dell'emanazione del d.lgs. n. 61/2002 ha registrato posizioni talvolta fortemente contrapposte: i segnali e gli indici di discontinuità rispetto all'assetto normativo abbandonato sono stati letti ora come auspicato superamento dei profili problematici sollevati dalle disposizione ante riforma, ora in chiave marcatamente critica, denunciando pretesi incongruenze sistematiche (e talora dogmatiche) delle nuove disposizioni.
Dal canto suo la giurisprudenza, nel misurarsi con le tradizionali difficoltà legate alla successione di leggi penali, ha avuto già modo di delineare i tratti essenziali della riforma, in talune occasioni stigmatizzandone i profili problematici e denunciandone i limiti politico-criminali, sino a >>>

Durata
24 mesi
Base di partenza scientifica nazionale o internazionale
Il quadro normativo delineato dal d.lgs. n. 61/2002 ha posto alla dottrina numerosi problemi di ricostruzione e di coordinamento rispetto ai principi del diritto penale in generale nonché rispetto alla complessiva riforma del diritto societario.
L'attenzione suscitata dalla riforma è in tal senso emblematicamente riconducibile al «tranquillo pronostico» sulla possibilità che il nuovo diritto penale societario rappresenti - nelle parole di Cesare Pedrazzi - «una sfida decisamente severa» sia per la dottrina che per la giurisprudenza, tanto che gli esiti interpretativi divergenti che si vanno manifestando già nelle prime elaborazioni sembrano in realtà «il segno caratteristico della nuova disciplina».
Come è ben noto, la riforma dei reati societari nasce come "costola" della più ampia riforma del diritto societario tout court, dalla quale è stato anzitempo stralciata, per innestarsi, con la sua entrata in vigore, nel tessuto normativo civilistico previgente e doversi poi misurare con le innovazioni successivamente introdotte.
Già questo modo di procedere denuncia l'assenza di una chiara visione della politica criminale che il legislatore intende perseguire nell'ambito dell'intervento penale in materia economica, dimenticando che la risposta sanzionatoria (anche penale) rappresenta un essenziale tassello del complessivo quadro della regolamentazione giuridica dei mercati, sensibili al contesto normativo in cui gli operatori si muovono, in termini di >>>